计划财务部工作清单及内容 (2500字)
江西当代计划财务部工作清单及内容
一、 会计核算
1. 费用报销单审核、流转及支付
1.1 审核:对于日常费用,只对接和收集信息运营部报销件,做到当天件当天审核;(出纳)
审核:根据实际情况对单据进行审核(财务经理)
1.2 流转:财务经理审核完毕后,统一流转至信息运营部,由相关负责人签收;
1.3 支付:信息运营部统一将走完流程的支付单据流转至出纳,出纳打印支出凭单并付款(2000元以上对公需转账)
2. 合同审定及合同付款审定的流转及支付
2.1 流转:略
2.2 支付:审核资金计划、流程是否已完毕、发票(重要:金额是否正确、发票章、公司名称是否正确)
3. 行销收款对账
3.1 原则:当天到账款项当天录入、确认MBS系统及NC
包含表单:财务日报表、诚意金转定金明细表、每日按揭到账明细表(包含按揭银行、到账日期、房号、客户名称、到账金额)
对行销客服部提供的价格优惠申请表、换房申请表另行保管
3.2 每周对MBS和NC进行数据核对,及时发现并解决不一致情况
3.3 对于行销换房情况,必须经过项目公司总经理审批后方可进行,并由经办人走MBS退房、换房流程,同时将总经理审批后的流程上传做附件,便于财务经理及时审批。
4. NC制单、MBS、NC、网银核对
4.1 NC凭证制单:对当日的收款、付款当天确认并做NC凭证,保证账账相符,对于不能及时确认的需及时了解情况;
4.2 NC凭证审核:定时对做好的NC凭证进行审核
4.3 月末结账:计提折旧、核对往来、固定资产结账、计提税金、结转收入、成本及税金、审计调整事项,凭证审核、凭证记账、结账、开发成本合同台账。
4.4 银行回单、装订凭证
4.4.1
4.4.2 每周去各银行领取回单一次、每月初3日前去银行打印对账单 每月初3日前完成现金余额盘点表、银行余额盘点表,并将对账单附后。
5. 备用金:严格清理项目公司备用金,一个月清理一次
6. 财务报表
6.1 每月初按照集团计划财务中心发布的结账通知,完成月度国内IUFO财务报表、
国际财务报表、财务报表附注、纳税审批表
6.2 每月按照税务相关时间,完成税务缴纳工作
7. 统计局相关事宜:每月上报统计报表,并按照地方统计局要求参加各类培训等
二、 审计事项(月度、半年度、年度审计)
1. 函证:每月底按照集团要求完成银行函证表,并对各大银行余额进行现场函证
2. 现场审计:按照审计要求提供审计报表,并现场解答问题;
3. 上市审计资料提供:每月提供当月销售大表、成本报表及其他相关资料
三、 印鉴、合同管理
1. 印鉴:妥善保管,对财务章和法人章进行分离
2. 合同
2.1 成本类:所有合同财务部须留存原件,经办人将走完流程的合同及合同审定表流
转至财务 ,财务人员及时录入合同台账,完善NC连接号,并按照号码装至合同夹
2.2 行销类:每月11日完成购房合同的交接,财务按合同信息准确入台账(为后期
开具发票做好准备工作),同时保存原件。
四、 税务局相关工作
1. 每月完成税务局财务报表的上报
2. 每月报完税后,去税务局打印完税凭证,减少风险
3. 定时配合行销购买不动产机打发票,开具房屋买卖发票
4. 完成地税局“两业”系统资料上报,按照地税局要求完成各类表格
5. 不断维护好公司与地税关系
五、 银行关系维护、开发贷款、按揭回款管理
1. 银行关系维护:
2. 开发贷款管理:
2.1 拓展融资渠道
2.2 协商贷款合作条款
2.3 开发贷款资料提供
2.4 开发贷款的贷后管理(资金使用筹划、利息、本金归还等)
3. 按揭回款管理:定期跟踪按揭回款情况,对未回款原因进行跟踪落实
六、 周资金计划、月度资金计划、月度计划预算执行情况报告
1. 每周按照实际情况上报周资金计划
2. 月度资金计划:按照当月回款的30%对下月度的资金进行规划
3. 每月底完成计划预算执行情况报告,同时完成差异情况说明
七、 配合其他部门完成事项
1. 经营开发部:配合提供办理房产证和预售许可证等相关表格及资料
2. 工程管理部:配合提供代收款项明细
3. 其他事项:
3.1 开盘:购买手写收据、现场收银等
3.2 交房:完成交房前的各种款项的核对工作