简单的说就是假如无法保证信贷业务风险管理的有效性和持续性,那么信贷业务将会极
篇一：银行信贷风险内部控制有效性的研究
我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究
作者：不详 更新时间：2012-6-13 22:44:59
摘 要：本文主要对我国商业银行信贷风险内部控制制度的有效性进行了研究，在分析商业银行现有信贷风险内部控制制度的基础上，指出了我国商业银行内控制度存在的问题，最后从人力资源、组织结构、制度环境等方面提出了较为详细的对策和建议。
关键词：信贷风险 内部控制 有效性 制度建设
继2005年中国银监会颁布实施了《商业银行内部控制评价试行办法》后，我国商业银行纷纷开始了内控制度上的改革，虽然取得了一定的成绩，但我们仍要看到的是，我国商业银行在内控方面仍存在着较大的缺陷，这些缺陷对商业银行乃至整个中国金融体系的稳定和健康发展都产生了严重的制约作用。主要表现在以下几个方面：
（1）尚未建立或实施有效的信贷责任追究制度
现有的内控制度关于责任追究制度的环节有以下四个方面的缺陷：（a）对贷款各个流程所产生风险的职责定位模糊；（b）如何区分应该追究的责任界限模糊；（c）缺乏与信贷责任追究制相配套的信贷业务运营激励机制；（d）终身责任追究制度的两难困境，人员内外部流动的不可抗拒性，使该制度缺乏现实意义。
（2）信贷风险内部控制缺乏独立性
独立性原则要求信贷风险的检查和监控工作要独立地开展进行。比如信贷风险的稽核，通常是由设在该行的稽核部门进行，而稽核部门是归该行领导，试想一个被领导的业务部门如何去有效披露领导者的信贷风险，所以我国商业银行的信贷风险控制在一定程度上缺乏相互制约和独立性，从而导致了道德风险的失控。其次，国内商业银行根据贷款种类或者产品设置部门，划分业务领域的方法，违背了信贷资金经营的内在规律，容易造成信贷风险管理上的分散和内部各个信贷部门的互相扯皮，对信贷风险的管理起到非常消极的影响。
（3）信贷风险内部控制缺乏连续性和细致性
在银行的贷前调查中，对首笔贷款的双人调查制度得不到真正地贯彻落实，此外部分信贷调查人员对担保企业的核保工作留于形式，缺乏细致的实地调查，最终导致第二还款来源有时候形同虚设，造成不具备担保能力的企业进行超过其担保实力的担保以及关联企业的关联担保、相互担保和反担保的出现。相当多的信贷工作人员对企业的虚假财务信息防范不够，很少深入企业将实际运营情况和账务报表反映的情况进行对比调查。在贷后监控上，相当多的商业银行缺乏规范化、表格化、定量化的指导纲领，使信贷工作人员在进行贷后检查时随意性、主观性非常大，通常只进行走过场式的应付了事。有些信贷工作人员对实际的存货和现金的核实工作很少认真进行，对企业的实际贷款运用情况没有很好地进行监控，最终导致信贷风险产生。
（4）信贷风险控制重制度建设，轻贯彻落实。
我国的商业银行对于信贷风险控制大多制定了相关的规章制度，但是有章不循，有规不依的情况很严重，在实际信贷业务运作中存在着唯长官意志、滥用职权、造假等现象。同时在制度建设上没有形成一个健全系统的信贷风险控制规章制度体系，使信贷人员在执行上有空子可以钻，信贷管理控制系统工程建设落后。商业银行的管理层在缺乏有效监督的情况
下，容易滋生严重的长官意志，且审批和授权的随意性非常大，使得内部控制的规章制度落不到实处，流于形式。
加强我国商业银行信贷风险内部控制有效性的建议
（1）加强信贷风险的人力资源控制
以人为本是任何企业经营成功的基本常识，商业银行尤其不能例外。COSO报告、巴塞尔委员会都强调人在内部控制中的作用，认为其是控制环境中最重要的一个因素。对商业银行信贷从业人员进行人力资源上控制主要由以下几个方面组成：①信贷人员的从业资格控制；②信贷人员的基本职业操守控制；③信贷人员的责任控制制度的改善；④信贷人员操作风险的制度控制、审查；⑤信贷人员的激励制度控制。
（2）加强信贷风险控制的制度建设
商业银行信贷制度控制是整个信贷风险控制的物质保障，要根据信贷资金安全性、流动性、盈利性的原则构建贯穿信贷业务贷前调查、贷时审查、贷后监控的全程风险制度控制体系。①强化信贷风险的制度控制环境建设的首要任务是改变我国商业银行在一定程度上存在的授权不清，分级混乱的情况。②要进一步完善贷审分离制度，要彻底改变贷前调查、贷后检查和贷款的发放和收回由一个客户经理全部负责的现状，要真正实现部门之间和人员之间的相互制约。③加强授信电子化和风险预警系统建设。
（3）加强信贷风险的组织结构控制
我国商业银行必须建立信贷风险的严密组织体系，这是保证内部控制有效性的基础。信贷部门组织机构的设置是信贷管理体系的表现形式之一，虽然各个商业银行在其设置上表现出了不同的特点，但是目的都是为了最大限度地降低信贷业务中存在的风险，保证信贷资产的安全，使银行的利润目标最大化。
信贷部门的组织结构设置必须采取职责分离、相互制约的贷审分离原则。各个部门的职责分工要清楚合理，内部的岗位分工也要十分明确，必须形成书面的文件。信贷组织结构设计应该遵循以下原则：①建立严格的授信风险垂直管理体制，对授信进行统一管理；②建立职责明确、分工合理，岗位之间相互制约的信贷组织结构；③建立贷、审、放关键职能分离的约束机制。
参考文献：
[1] 史东明.巴塞尔新资本协议于我国商业银行风险管理[J].中国金融,2003,（3）:23.
[2] 康书生.1999.商业银行内控制度:借鉴与创新［M］.北京:中国发展出版社.
[3] 吴水澎等.2000.企业内部控制理论的发展与启示［Ｊ］.会计研究,（9）:43－48.
[4] 韩莉.我国商业银行内控机制的缺陷分析及改进构想[J].市场周刊.理论研究,2005,
（5）:110-111.
篇二：中小企业信贷风险管理
本科毕业论文
内容摘要
中小企业作为市场经济中最具有生机与活力的群体,已经成为我国经济增长的重要动力之一。中小企业要保持快速增长的态势,仅仅依靠自身积累是远远达不到要求的,必须依赖于外部融资的支持,其中银行贷款是主要的来源渠道，但目前多数中小企业融资难则是普遍存在的现象,这主要是因为中小企业个体经营风险较大,信贷风险控制难度大,管理成本高,所以导致了银行对中小企业的惜贷和恐贷。因此,对于中小企业信贷风险的管理具有重大的意义。对中小企业的信贷风险管理提出相关策略，使信贷风险得以有效控制，对如何在发展过程中较好的满足中小企业的发展需求以及遇到资金方面的瓶颈等问题显得尤为重要。
关键词：中小企业；信贷风险；风险管理
Abstract
At this stage because of the small and medium-sized enterprises, China dragged a serious problem bothering. many small and medium-sized enterprises are not able to get the account receivable, finally resulted in bankruptcy. The market economy is badly hindered. So that it can not operate normally. These problems caused by the consequences is not the main cause of the market mechanism in China, nor the legal system is not perfect cause, it is mainly because of the small and medium-sized enterprise internal risk management mechanism and it is not mature triggered, Therefore, it is of great significance for credit risk management of small and medium-sized enterprises. This paper mainly studies the credit risk management of small ,medium-sized enterprises and puts forward relevant strategies. To this end, I will also hope on the current basis, more detailed understanding of the SME credit risk management, technology and other aspects of knowledge, enhancing their own level, combined with the real situations encountered in the actual operation and further thinking and application.
Keyword: Small And Medium Sized Enterprises; Credit Risk; Risk Management
目 录
一﹑引言 .................................................... 1
二﹑中小企业信贷风险的基础理论 .............................. 1
(一)中小企业信贷风险的涵义 ............................... 1
(二)信贷风险的经济学分析 ................................. 2
三﹑中小企业信贷风险现状及其产生原因——以M企业为例 ........ 2
(一) M企业的基本情况 .................................... 2
(二) M企业的信贷风险管理现状 ............................ 3
(三) M企业信贷风险管理存在的主要问题 .................... 4
(四) M企业信贷风险产生的原因 ............................ 5
四、中小企业信贷风险管理策略 ................................ 7
(一) 完善自身风险管理机制 ................................ 7
(二) 完善信贷风险的内控制度 ............................. 10
(三) 主动参加金融配套环境的建设 ......................... 10
(四) 加强人才培养与完善激励机制 ......................... 12
(五) 加快信贷风险管理制度创新 ........................... 13
中小企业信贷风险管理
一﹑引言
随着我国经济的稳定发展和城市化的不断推进，中小企业已经十分普遍。在我国中小企业己逐渐成为国民经济中必不可少的组成部分并且在迅速发展，优秀的中小企业已成为中国经济发展模式中最具活力的经济增长点和亮点，它的作用和地位也在不断增强。遍布在整个中国的各个地区。它们不仅在我国经济和投资增长中发挥着巨大作用， 而且进入新世纪后也保持了较为迅猛的发展势头。然而，近几年来，中小企业市场发生了较为明显的变化，以“信贷”为核心的帐款拖延问题就成为人们广泛关注的焦点。中小企业的相关法律法规的出台以及竞争程度的加剧，以及帐款拖延问题的增多等，大大增加了中小企业信贷的风险。应该加快对中小企业的完善，使之尽快实现转型[1]。 二﹑中小企业信贷风险的基础理论
(一)中小企业信贷风险的涵义
银行在获得一定保证之后，会向中小企业法定代表人以及控股股东（社会自然人，以下简称借款人）发放一定的贷款，此类贷款被用于补充企业流动性资金周转等合法指定用途，可以称之为中小企业信贷[2]。
中小企业信风险是银行与中小企业自建立债务债权关系之后，因债务人由于政策环境和市场的变化以及自身经营等方面的原因，从而造成不能按时还本付息的可能性。而银行的信贷风险的产生则是由于向银行贷款的借方没有在规定时间内还款，给银行带来损失的现象[3]。
信贷风险主要指交易的对手故意不履行或无力履行在交易合约中约定的义务，从而引发交易损失的可能性。银行授信中的交易对手，不能按期偿还贷款本金或利息，银行主张担保人履行担保义务时，担保人无法履行相应的责任，这样都会产生信贷方面的风险[4]。在实际风险界定中，银行还会对包括借款人或担保人信用等级下降的风险纳入信贷风险管理之中，这类风险并不等同于实际违约，但它表示着违约可能性有增加趋势，中小企业的信贷风险来源在于借款人的信贷风险，出于对第一还款来源的确定性把握要求，防范和化解中小企业信贷风险是银行在中小企业信贷风险管理的最基础的工作重点。
篇三：银行信贷风险的分析与管理
当前，我国银行业务正在向着多元化的方向发展，但信贷业务已绝对的优势在整个银行业务中仍然占据着不可忽视的比重。然而基础设施建设不足、市场监管不力、国民信誉度较低以及金融危机等问题阻碍着银行信贷业务的进一步发展。要想有效降低信贷风险，使信贷业务增加银行效益、促进银行的进一步发展，就必须及时、有效地解决银行信贷风险管理中发现的问题。
一、浅析银行信贷风险
所谓银行信贷风险是指银行债务人由于无力清偿银行债务而出现的风险，是银行信贷资产经营上的一种主要风险。表面看来，银行出现信贷风险好像大部分的责任在于债务人，没错，但是银行信贷风险管理水平不高也是银行信贷高风险的一大原因。如果银行能够充分的利用合理、科学的方法和技术手段对有可能成为导致贷款损失的因素进行准确、合理的整理、分析和控制，那么银行的信贷质量将会大大提高，同时贷款的风险和损失也会降低并且提高银行信贷风险管理水平及其损失补偿的能力。
其实，银行信贷风险管理并不是一种具体的方法手段，而是一种深入银行行业骨髓的理论思想和风险意识，只有把这种思想和意识在心中留下深深的烙印，才能把信贷风险管理纳入到银行管理项目中，才能自觉地提高有关管理技术并完善相关的管理制度，从而把信贷风险管理落到实处，真正的发挥信贷风险管理的作用，否则的话，信贷风险管理也只能流于表面，不能为控制银行信贷风险管理做出贡献。
二、当前我国银行信贷风险管理中存在的问题
1.信贷投放领域集中，信贷结构不合理
现阶段，我国经济建设中产业结构相对不合理，使得经济发展不平衡，从而导致了银行信贷投放领域比较集中，加大了银行信贷风险。如近几年，房地产行业发展迅速，而且它回报率快且高，使得许多银行把大部分的信贷都投放在房地产领域中以获得更多的贷款利息，其实银行的这种做法是无可厚非的，因为只有在同样的时间内提供更高的利息才能获得更多的贷款，但是从经济发展的全局来看，这是一种非常危险的信贷行为，因为它极有可能发生“把所有鸡蛋都放在一个篮子里”的问题，使银行信贷成为房地产领域这条线上的一只蚂蚱，一旦房地产行业发展不景气或是遇到了其他的问题，那么与之密切相关的银行信贷就会出现资金链断裂和大量坏账的问题，极易使银行信贷体系崩溃。再一个，在信贷业务中，目前我国许多银行的前台操作和后台管理仍然有着千丝万缕的关系，导致风险管理和风险决策要受到上级领导和营销指标的双重干扰。在兼顾风险管理和营销业绩的同时，各级银行行长往往会重视营销指标而忽视信贷风险的管理，这也在一定程度上影响了银行信贷风险的管理质量。同时很多银行在经济上升和繁荣时期会放宽贷款的条件，如此一来企业很容易就可以获得贷款，同样的他们的资产也会有很大的价值，从而企业会加大对固定资产的投资，银行利润也会从中相应增加；相反的当经济发展速度相对减缓时，企业会很难获得贷款，随之资产价值也会不断下降，作为抵押品的资产会不同程度的贬值，从而导致银行利润相对降低、风险抵偿能力相对减弱。这种放贷模式会使银行存在很大的潜在风险，这些风险会在经济低迷时集中爆发，对银行的经营和整个经济的运行产生极大的影响甚至使之崩溃。
2.风险管理制度有待提高
改革开放以来，我国经济就进入了快速发展的阶段，但是国家基础设施的建设并没有跟得上经济发展的步伐，从而满足经济发展的需求。体现在银行信贷业就是其风险管理制度不完善。制度不完善，首先使很多的信贷人专门寻找其工作程序和有关文件中的漏洞，从而钻管理制度不完善的空子；很多银行在制定风险管理制度的时候，并没有根据当前我国的国家情况以及本单位的实际情况，使得管理制度没有很强的可行性，只是成为了一种象征意义的存在。其次目前我国的信贷业务具有很长的政策链条，操作环节复杂、繁多，管理结构呈现出多层次的状况，导致风险管理模式僵化且不合理，例如并没有把信贷风险管理项目列入且落实到银行的日常管理活动中，贷款的操作流程以及前、中、后三个环节没有得到有效地梳理和衔接，而且贷款后的管理制度不科学，使得信贷人逾期还款的现象司空见惯，最重要的是很多银行大多都只重视贷款前对资产规模的调查，很少有人去注重贷款后的监控工作以及信贷质量。不完善的信贷风险管理制度让工作人员很难去识别银行营销项目和风险管理项目，这也就导致工作人员不能及时有效地对信贷风险进行防范和处理，也不能合理测量和全面把握信贷风险状况。同时不完善的管理制度在一定程度上也阻碍了银行对信贷政策的及时调整。经济繁荣时不需细表，对信贷政策一年一检就可以了。但是在经济低迷时它的形势和信贷风险是千变万化的，如果银行对信贷政策没有足够的灵敏度并对其进行及时调整，那么银行未来的生存和经营发展将会遭受很大的威胁和影响。
3.管理人员能力欠缺，管理手段较落后
在银行信贷风险管理中，管理人员的综合素质是影响风险管理水平的一个重要因素。目前，我国银行大多使用AAA、AA、A、BBB四个等级来对信贷客户进行信誉等级评价，并没有根据具体的情况对评价方法进行细致的划分，使得因评级方法太过宽泛而不能准确的估算信贷客户的违约概率。同时，国内的贷款评估机制不健全，导致很多抵押贷款的物品都被严重高估了其价值，而且许多的信贷人在得知抵押物品贬值后都拒绝清偿贷款，这种情况在无形中导致了银行资产的外流。再一个，很多银行中的信贷工作人员的专业能力不够过硬，而且他们也不了解和熟悉相关的法律法规，也没有很好的沟通交际能力，以上种种都导致风险管理人员不能及时有效地防范和处理信贷风险，降低了银行信贷服务质量。同时多年来的经济上升使银行的很多工作人员只注重放贷、也只知道如何放贷，而不知道退出信贷，其中包括如何退、什么时间退、退额多少等等。因此当经济下行低迷时只能眼睁睁的看着风险形成、累积，最终爆发而无计可施。并且由于长期形成的传统押品文化，使很多银行的工作人员对押品过度的信任和依赖，导致他们忽视了对贷款企业经营情况的监管和掌控，以至于他们错误地判断银行信贷风险，无形中为银行带来了经济损失。三、提高银行信贷风险管理水平的措施
1.优化信贷组织结构
加大对信贷风险管理重要性的宣传教育，使银行管理层在思想认识上有一个根本的转变，从而起到领导带头的作用，联系本银行的实际情况，优化银行信贷业务结构，从而避免“篮子毁了，所有鸡蛋也毁了”问题的发生。其次，可以建立合理的激励机制，让信贷工作者不再都青睐于某一行业的信贷业务，从而为优化信贷组织结构做出贡献。同时做好贯彻落实工作，把信贷风险管理的职责明确到每一个部门、每一岗位、每一位工作人员身上，做到 分工明确、各司其职，以提高信贷管理工作效率，同时注意并重视把贷款和审计分离开来，以保证审计不受太多因素的干扰，从而提高审计的公正性以使其真正的发挥作用。如果银行规
模比较大，最好设立专门的信贷风险管理部门，使银行信贷风险更好地被评估、防范和处理，以更好地提高信贷风险管理水平。
2.完善风险管理制度
完善风险管理制度可以通过贷前调查、贷中审查以及贷后检查三个方面来开展完善工作。首先，根据我国国情和银行的实际情况制定科学、可行的信贷风险管理制度，包括信贷操作手册、管理人员的行为规则以及纪律守则，使工作人员在开展信贷工作时有据可依，从而达到规范信贷工作程序的目的。根据客户以往的失信情况以及工作经验，建立健全客户失信的惩罚机制以及追究机制，使客户具有失信危机意识，从而促使其提高信誉水平。在贷前，对传统工作方式方法进行创新，及时有效地调查、收集信贷人的信誉状况及其资产经营情况，并表明和确认信贷的各种事由，从而决定是否对其发放贷款。其次，在发放信贷时，一定要严格按照有关的制度和工作流程来开展信贷工作，落实审贷分离，把申带责任具体落实到个人，以防止信贷风险发生后的追还。同时重视信贷风险的检查和监督，把前台的业务经营和后台的业务符合作为风险防范的第一、第二线，把具有独立性的审计部门的审计职能作为第三道防线，从而有效避免操作程序不当和徇私舞弊现象的发生。总之在发放信贷时，一定要有合理、严格的模式和严肃、认真的态度。最后，在信贷发放后，对信贷人的具体情况进行及时的跟踪和调查，包括其资产经营情况、账户往来变动以及关键人物调动等问题，从而使信贷人的具体情况处于全程的监督和控制之下，以便检查其是否有无法按期清偿贷款以及违约征兆等情况，好以此为依据做好准备工作，尽可能的把信贷风险和其带来的损失降到最低。与此同时，充分利用现代化信息技术，完善信贷信息管理体系和构建风险度量模型，以提高信贷损失率的准确度和贷款定价的合理性，同时建立贷款损失、赔付率以及预期违约概率之间的相关关系，以分析、判断非预期损失，从而做到及时发现并及时防范信贷风险。
3.提高管理人员的综合素质，创新管理方式方法
根据客户的具体情况以及银行的实际情况引入并逐渐完善十级风险评级系统，把信贷人的信誉情况进行细致的划分，从而准确的估算出客户的违约概率。同时银行的发展计划招募高素质的专业人员或定期对在岗的工作人员进行继续教育，使他们拥有过硬的专业技术和专业技能，从而让他们能及时、准确、有效地识别、发现、防范和处理信贷风险。在提高管理人员专业素养的同时，也要让他们学习和了解信贷方面的法律法规并提高其沟通交际能力，以便更好地为信贷客户服务。
四、结语
综上所述， 信贷风险管理对于银行来说是一项最常规、也是最重要的管理工作之一，高水平的风险管理工作可以有效提高整个银行的运行效率并增强其综合竞争实力。因此，我们一定要克服当前银行信贷风险管理中存在的问题，根据目前我国经济发展的形势以及银行的实际情况，优化信贷组织结构、完善信贷管理制度并提高管理人员的综合素质，不断地提高银行信贷风险管理工作效率，从而有效地降低信贷风险，促进我国银行业的蓬勃发展。
At present, China's banking business is developing towards the direction of diversification, but the credit business has the absolute advantage in the entire banking business is still occupying the proportion of non negligible. However, problems such as inadequate infrastructure,
inadequate market supervision, low national reputation and financial crisis hinder the further development of bank credit business. In order to effectively reduce the credit risk, so that the credit business to increase bank efficiency and promote the further development of the bank, it is necessary to solve the problem of bank credit risk management in a timely and effective way.
First, the analysis of bank credit risk
The so-called bank credit risk refers to the risk that a bank debtor can not pay off the bank debt, which is a major risk of bank credit asset management. On the face of it, the bank credit risk appears to be most of the responsibility lies in the debtor, yes, but the bank credit risk management level is not high is also a major cause of bank credit risk. If banks can make full use of reasonable and scientific methods and techniques may be lead to accurate and reasonable arrangement, analysis and control of factors of loan losses, so bank credit quality will be greatly improved, also loan risks and losses will reduce and improve the ability of bank credit risk management level and loss compensation.
Actually, the bank credit risk management and not a specific methods, but a bone marrow bank industry in depth theory and risk awareness, only to the idea and consciousness in the heart left deep imprint, in order to credit risk management into the bank project management to consciously improve relevant management technology and perfect the management system of the related, so as to implement the management of credit risk, real play the role of credit risk management, otherwise, credit risk management is only superficial, not to contribute to the control of bank credit risk management.
Two, the current problems in the management of bank credit risk in our country
1 focus on the field of credit, credit structure is not reasonable
At this stage, China's economic construction in the industrial structure is relatively ueasonable, making economic development is not balanced, which led to the field of bank credit is relatively concentrated, increasing the risk of bank credit. A(来自:WwW.CssYq.com 书业 网:简单的说就是假如无法保证信贷业务风险管理的有效性和持续性,那么信贷业务将会极)s in recent years, the real estate industry is developing rapidly, and it is fast and high rate of return, so many banks put most of the credit are put in the field of real estate to get more bank loan interest, actually this kind of practice is the only available because no ground for blame, higher interest rates at the same time can get more the loan, but from the view of the development of global economy, this is a very dangerous credit behavior, because it is likely to happen all the egg in one basket ", the bank credit has become a grasshopper in real estate this line, once the development of the real estate industry downturn or encounter other problems, so closely related to the bank credit will appear capital chain and a large number of bad debt problems, easily lead to the collapse of the bank credit system. Again, in the credit business, at present many of our bank onstage operation and the backstage management still has a complicated relationship, resulting in risk management and risk decision by superior leadership and marketing metrics double interference. While taking into account the risk management and marketing performance at the same time, the bank governors often pay attention to the marketing target and ignore the credit risk management, which also to a certain extent, affected the quality of bank credit risk management. At the same time, many banks in economic growth and prosperity will relax loan conditions, so way companies easily can get loans, the same of their assets will have great value. Thus, the enterprise will increase the investment in fixed assets, bank profits will from a corresponding increase; the opposite when the speed of economic development is relatively slow, the enterprise will be difficult to get loans, along with the asset
value will continue to decline, as collateral assets will be different degree of depreciation of the, which leads to relatively lower bank profits, risk compensation ability is relatively weak. This lending model will make the banks have a lot of potential risks, these risks will be concentrated in the economic downturn, the operation of the bank and the entire economic operation has a great impact and even collapse.
2 risk management system needs to be improved
Since the reform and opening up, China's economy has entered a stage of rapid development, but the construction of national infrastructure has not followed the pace of economic development, so as to meet the needs of economic development. Reflected in the bank credit industry is the risk management system is not perfect. System is not perfect, first of all to make many people of the credit specifically looking for loopholes in its work program and the relevant documents, and drilled loopholes of management system is not perfect; many banks in the development of risk management system, and no according to the current state of our country and the actual situation of the unit, making management system without a strong feasibility, just become a symbolic meaning of existence. Then at present of our country credit business with a long chain of policy, operation link is complex, different management structure showing a multi-level, lead to risk management model is rigid and ueasonable, for example, and not the project credit risk management included and implemented into the bank's daily management activities, loan procedures and before, during and after the three link has not been effectively sort out and cohesion, and post loan management system is not scientific, the credit overdue repayment of the phenomenon commonplace.