财务部预算职责分工

篇一：财务预算岗位职责

财务部预算管理岗位职责

1. 负责协助主任做好各部门（分公司）收入、成本和费用的预算管理，向有关

部门提供相关的报表资料。

2. 负责根据生产计划部、经营部提供的生产作业计划，结合本企业的成本、费

用发生情况进行预测，便于领导及时作出正确决策，以实现公司效益最大化的目的。

3. 负责月度效益测算。每月根据生产计划部提供的生产作业计划，同时结合各

部门提供资料（如销售收入、销售成本、管理费用、财务费用等）对下月的效益情况进行测算，测算结果报经领导同意后，作为月度效益指标上报公司并下达各单位。

4. 年度计划测算。根据公司的实际情况，由确定的目标利润对其他各项指标进

行分解，以便能顺利实现年度效益目标。做好公司的成本管理工作，根据公司年度生产经营目标，配合财务部主任下达分公司年度利润（成本费用控制）指标。

5. 成本管理。深入基层，熟悉各分公司的生产过程和成本耗费，监督其成本费

用的真实性、及时性、准确性、合理性。协助各分公司和车间建立适合财务管理的各类台帐、报表等，督促其按时报送有关报表，完善各项基础资料的收集、整理工作。督促、配合各分公司成本员搞好车间、班组成本核算、成本考核等工作。

6. 负责对外提供效益测算方面的资料，及时完成各级领导临时交办的任务。

7. 审核由于差旅费发生的票据和各部门领导签字是否符合财务报销要求，及时

办理差旅费报销手续，加强相关管理。

8. 每月末与各车间及分公司核对内部存入款情况，对于发生的未达帐项及时处

理。

9. 年末整理本年度会计档案，并将上年会计档案移交档案管理部门。 财务岗位HSE职责：

1. 认真遵守HSE各项管理制度，积极参加各项HSE活动。

2. 认真执行会计法，严格执行本岗位职责。

3. 做好财务保密安全工作

任职要求

1. 遵纪守法，秉公办事，团结协作，实事求是。

2. 具有相关专业大专以上文化程度，具有助理会计师以上专业技术职称。

3. 具有两年以上财务

工作经验，较为熟悉本企业的财务核算情况。

4. 对企业的生产情况有大致的了解。

5. 具有一定的语言及文字表达能力、熟练的计算机操作能力。

6. 熟悉会计制度及会计基本理论，具备一定的实际操作能力及财务管理经验。

7. 身体健康，能承担本岗的工作任务。

篇二：财务岗位分工及岗位职责

财务岗位分工及岗位职责

（一）、财务总监岗位职责

1、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定；

2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。

3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。

4、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。

5、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。

6、做好财务系统各项行政事务处理工作，负责银行提款、存款业务的审批工作，负责财务人员的开导工作，提高工作效能，增强团队精神。

7、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。

8、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作和保密工作。

9、提出直接下级岗位的用人需求，并编写该岗位的岗位职责和任职资格，提交给总经理确认；

10、进行直接下级的岗位出试、复试工作，提出对不合格直接下级的处理建议，提交总经理确认；

11、定期将自己的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理报告。

（二）财务主管岗位职责

1、全面负责财务部会计工作。

2、负责制订并完成公司此阿武会计制度、规定和办法。

3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度。

4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况。

5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务。

6、编制公司的会计报表，在每月10日前报送财务总监审核。

7、审核每月工资、福利、工会经费计提及发放明细。

8、定期检查公司库存现金和银行存款是否账实相符。

9、每月针对财务运行中的数据变化情况进行财务分析，提出处理意见。

10、参与公司主要经济合同、协议及其他融资方面的工作。

11、联合其他部门、定期对公司资产、财产、物资的运行情况进行检查。

12、承办总经理和财务总监交办的其他工作。

（三）材料会计岗位职责

1、负责公司原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、认真遵守国家财务政策、法规、制度；按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。

3、负责材料成本预算制订和执行情况监督审查工作

4、针对各部门报上来的材料出入库单仔细核对，并及时录入到金蝶财务软件中。

5、每月末将材料总账与各明细账进行核对，分析、筛选、整理。

6、负责工程材料物资的入库、调拨及工程现场领用的财务核算工作,

7、月末进行材料成本的结转、分摊材料成本差异并进行材料台账的归档工作。

8、月末会同采购部门、仓储部门人员,对库存材料物资进行实地盘点、监督存货

的日常管理工作并建立定期盘点制度。

（四）资产岗位会计职责

1、负责固定资产增减变动的核算。

2、负责在建工程的核算。

3、负责固定资产折旧的计提和结转。

4、建立固定资产、在建工程、累计折旧明细账。

5、负责无形资产和其他资产的核算。

6、定期将各资产明细账与总分类账相核对。

7、季末会同相关部门对固定资产和工程物资进行盘点、核对；

8、负责管理各类资产，定期清理报废资产和闲置不用的资产。

（五）工资岗位会计职责

1、负责汇总各车间、部门上报的工时、产量等资料的记录、整理工作

2、编制工资计提汇总表以及工资分配发放表并组织发放

3、负责及时发放工资、奖金及有关帐务处理;

4、清理与工资有关的往来科目并汇总装订成工资册;

5、按规定比例提取各项经费，并进行有关帐务处理;

6、每月按税务部门要求编制公司个人所得税表并代扣代缴;

7、配合生产部门制定工资分配定额并提供有关可靠依据;

8、完成主管交办的其他临时性工作

（六）往来结算岗位职责

1、负责办理企业与各方面的往来结算业务

2、会同有关部门制定应收、应付及预收、预付款项的核算和管理办法

3、办理应收、应付及预收、预付款项的结算

4、定期进行应收、应付及预收预付款项的对账

5、分析应付款项的账龄及对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。

6、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款

会计凭证并登记应收帐款明细台帐。

7、做好应收、应付帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档

8、每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表并对帐龄较长的客

户进行重点跟踪，查明原因并向部门主管领导汇报。

9、完成领导交办的其他临时性工作

（七）出纳岗位职责

1、在月初与银行沟通并制定本月辽田提款和取款预算交财务负责人审核

2、 认真执行公司现金管理制度，建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收

付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经相关审批人

员签字后，方可生效。

3、每日提款和存款时需2名以上人员同行方可办理。

4、同一卡号、存单的密码和账号、网银盾、复核依据等信息和资料不能交由一

人保管和掌握

5、支付报销和借款时要严格审查，没有主管及直接领导签字，严谨私自借款及

填开支付票据。

6、1000元以下付款由财务总监审核签字后即可直接办理，大额及特殊事项付款，

要直接请董事长审批，如董事长不在要电联请示（包括电话、短信、传真、

邮件等）并要有确认依据请示直接领导审批签字后方可办理付款事宜。

7、每日工作结束后要清点现金并与账面进行核对，5天要有一个现金清点表，有本人和盘点人、监盘人签字确认并留存。

8、月底要有银行存款余额调节表和索要银行对账单并与账上货币资金余额核对

后归档留存。

9、日常凭证的制单、录入、排序、装订、保管、归档工作并承办领导交办的临

时性工作。

（八）成本核算岗位职责

1、统计原材料，低值易耗品和其他物料出库凭证并进行汇总；

2、进行制造费用分摊及结转以及相关凭证的编制；

3、计算产品成本并编制产成品凭证；

4、进行产品成本分析，寻找产品成本节约空间；

5、编制成本报表，为管理层提出成本改进建议；

6、参与车间生产管理和产品定额或其他成本核算的编制和监督执行；

7、每月末编制直接材料、直接人工、制造费用计算表并编制半成品和产成品计

算单和领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理；

8、月末负责核对半成品、产成品总账和明细账的核对工作；

9、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项，负责编制工厂成本

10、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月

装订并定期归档；

11、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情

况进行不同的处理；

（九）销售岗位会计工作职责

1、认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级领导指挥和有关人员的监

督检查，保质保量按时完成工作任务。

2、 每日接到出纳员到款通知后及时更新并上传财务到款通知。（如遇网络不畅，

可用电话通知相关人员及时发货）

3、每天根据出纳提供的收款收据金额准确登记销售明细表。

4、负责金蝶软件中应收单据的审核、制单及登记账薄；收款单据的录入、审核、

制单及登记账薄。

5、 每日下班前统计当日销售订单执行及回款情况统计表。具体项目包括：本日

订单笔数、已发货定单笔数、本日回款金额笔数及总额。

6、 认真复核销售发票及红字发票、并及时制单及登记账薄。

7、 认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致准确无误。

8、 月末完了汇总并装订会计凭证；每月定期及时汇总、编报商品销售情况统计报表，并对报表的真实准确性负责。

9、 每月定期和不定期与相关单位、部门、人员核对往来明细帐、总帐，保证帐帐相符、帐证相符、帐表相符。

10、 及时主动督促相关单位、个人清还应收账款、其他应收款，做好销货呆帐、死帐的清理工作并向会计主管及时汇报工作情况。

11、 做好业务内会计资料的保管，配合会计主管做好整理与定期归档工作

（十）、费用会计岗位职

1、按照财务部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销；

2、认真审核各种费用单据，复核人和报销人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映真实明确；

3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的核算项目，制单和复核手续齐全；

4、每月应按权责发生制原则，有关费用当月立账；

6、维护总账与明细账，做到账账相符、账实相符；

5、和往来及时进行对帐；及时与出纳核对现金账与银行存款；

8、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部门关注；

9、月末及时出具财务报表；

10、承办经理或主管交办的其它工作

（十一）税务会计的岗位职责

1、做好普通发票的领用、保管与使用登记，依照税务部门的发票管理及填写规定，根据客户以及进项税的实际情况开具发票。

2、建立各用户开票信息档案，开具增值税普通发票。

3、每月及时抄税，及时报税。

4、按需购买发票，并严格按发票管理制度管理发票的领、用、存。

5、准确计算增值税、城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税及个人所得税等各项税金

6、按时进行申报（国税、地税）并及时缴纳税款。

7、建立应交税金、主营业务收入、其他业务收入台账，并及时与明细帐、总账核对。

8、按月整理装订各类纳税申报表，所得税申报表电子版资料和纸质资料

9、整理税务局各类资料及税收文件和相关税收政策。

10、保管和整理财物档案和相关税务资料进行归档。

篇三：财务部职责分工

财务部职责分工

一、财务总监

全面负责财务部工作，包括：资金管理、税务管理、账务管理、会计报表管理、

上市公司信息披露管理、人员管理、内外部沟通、其他临时工作

二、财务主管

1、执行公司现行会计政策，审核除了成本主管范畴及基建以外的所有会计凭证

2、对会计政策修订提出建议，报公司批准后执行

3、检查、抽查成本主管的日常财务工作，组织完善成本核算方案和成本控制报

告

4、负责母公司中期、年度财务决算报告工作的实施

5、负责公司财务分析，对公司各项决策给予财务支持

6、负责公司资产清查、抽查的方案拟定、组织实施和报告，对清查中发现的问

题提出处理意见

7、定期抽查和详查现金、银行存款、其它货币资金及重要票据，对存在的安全

隐患提出建议，检查记录向总监报告并存档

8、审核纳税申报资料

9、组织实施每年的企业所得税汇算及研发费加计扣除资料的申报

10、定期检查会计文字档案和电子档案

11、负责会计电算化的初始化方案制定、财务人员操作分工、权限设置等工作

12、积极进行纳税筹划、正确处理与工商、税务等各部门的关系

13、协助财务总监做好财务人员思想工作，创造一个良好的工作氛围

14、负责出口退税的核算、申报工作

15、配合上市工作

三、资金部部长

1、资金管理

2、借款管理

3、协调各子公司之间的资金调度

4、做好资金预算

5、募集资金管理

四、模具成本会计：

1、对模具完工产品的成本核算，发出商品、销售成本的结转

2、对机床完工产品的成本核算，发出商品、销售成本的结转

3、负责半年及年度在产品、半成品、产成品的盘点，及股份年度的在产品、半

成品、产成品的价值核算

4、负责组织对公司成本进行分析、报告

5、监督各部门提供数据的准确性，执行公司成本核算政策

6、协助报价员更新定额成本数据

7、负责成本核算方案的拟订和完善，同ERP人员做好成本管理版块，逐步使成

本核算满足各使用者需要，对公司成本管理决策给予支持

五、铸锻成本会计

1.负责铸造北厂产品成本核算，发出商品、销售成本的结转

2.负责工业园铸锻中心成本核算方案的拟订和完善

3.对铸造北厂产品成本进行分析并报告，逐步使成本核算满足各使用者需要，对

公司成本管理决策给予支持

4. 监督各部门提供数据的准确性，执行公司成本核算政策

5. 协助车间人员更新定额等成本数据

六、精铸铝成本会计

负责精铸铝项目的成本核算

七、采购会计

1、负责公司采购业务相关科目的会计核算

2、负责为公司电汇业务的制单工作

3、进口业务、付外汇业务的会计处理

4、往来账对账与会计处理

5、每月及时进行增值税发票的认证

6、其他业务

八、材料会计

1、负责原材料和低值易耗品的核算，会同有关部门制定对原材料和低值易耗的

管理办法；建立健全存货收、发、存的核算制度；健全原材料和低值易耗品台帐

的管理制度

2、组织培训仓库保管员和低值易耗品管理员熟练的掌握用友软件进行原材料和

低值易耗品的管理；定期或不定期对其记帐情况进行抽查，是否作到帐实相符

3、与相关部门定期对原材料和低值易耗品进行盘点，做到帐、卡、物相符，为

公司清产核资奠定基础

4、月末及时报送各种材料报表

九、固定资产及基建会计、子公司会计

1、负责母公司在建工程相关科目的会计核算

2、负责母公司固定资产及相关科目的会计处理

3、负责上海豪迈、重庆豪迈、辽宁豪迈会计业务

4、负责母公司、子公司工商年检工作

十、银行出纳

1、银行现金存取、存支票、银行承兑托收、汇款

2、银行账户开设、取消业务

3、拿各银行每月对账单、每季度利息单，对账单对账

4、银行信贷资料准备，放款、还款，授信报告

5、每月向银行提供报表、贷后反馈

6、其他临时性工作

十一、管理会计

1、全面配合会计师事务所、券商、律师等中介机构中的与财务相关的所有工作。

2、各类报告及会计报表的编制。

3、经常关注中国证监会、深交所等有关网站的最新动态，日常加强相关的知识

学习。

4、子公司账目、报表审核。

十二、销售会计

1、搜集整理保管销售相关的会计资料和客户信息

2.根据新会计准则确认销售收入和发出商品

3.及时登记销售往来账目

4.往来客户账目核对、账龄分析、坏账计提

5、特殊业务（销售折扣、折让、混合销售行为、退货等）的会计处理 十三、总账会计

1、负责总账账务核算（填制费用凭证、月末结转凭证、月末结账、出具会计报表）；

2、负责报税及相关工作；

3、负责发票的购买、结报、管理工作；

4、负责用友软件的日常维护；

5、主管安排的其他工作。

十四、现金出纳

1、收款及报销单据

2、登记收支日报表

3、网银汇款复核工作

4、工资发放（现金部分）

5、表格的登记工作（承兑备查簿、银行存款余额表、个人借款明细表、资金日报表、外币户收支明细表、支票备查簿等）

6、每月贷款利息的计算

7、编制银行存款余额调节表

8、部分印章的保管工作