内控审计整改通知书
篇一：XX公司安全隐患整改通知书
XX公司安全隐患整改通知书
XX车间（XX部门）：
经公司组织人员现场检查，发现你车间（部门）存在如下安全隐患：
1、 消防灭火器已失效，未向公司报告并更换。
2、 个别员工未按要求佩戴劳保用品。
3、 3号车床在岗工人XXX，未严格执行岗位操作规程。
现要求你们立即组织人员对以上安全隐患进行整改，并于
面反馈公司安全生产管理办公室，公司将安排人员进行复查。
检查人员（签名）：
被检查车间（部门）负责人（签名）：
年月 年 日前书日 月
关于安全隐患整改情况的反馈
安全管理办公室：
贵办与年月日到我车间（部门）进行现场安全检查，并下发了安全隐患整改通知书，我们立即针对检查中发现的安全隐患，组条进行整改，现将整改情况反馈如下：
1、 消防灭火器已更换。
2、 已在车间会议上再次强调在岗员工必须按要求佩戴劳保用品。
3、 已对本车间（部门）员工进行操作规程培训，要求严禁有违反操作规程
生产的行为。
年月 日
XX公司安全隐患整改复查意见书
XX车间（XX部门）：
根据公司 年月 日下达的安全隐患整改通知书，现对整改情况进行复查。经复查，意见如下：
1、 消防灭火器已更换。
2、 在岗员工均有按要求佩戴劳保用品。
3、 经查阅你车间（部门）的培训教育记录，已对本车间（部门）员工进行
操作规程培训，现场未发现有违反操作规程生产的行为。
检查人员（签名）：
被检查车间（部门）负责人（签名）：
年 月 日
篇二：审计惩罚制度
内部审计惩罚制度
一、目的
保证集团管理体系得到有效的实施和落实。
二、适用范围
适用于集团管理体系所覆盖的所有区域。
三、内部审计的惩罚办法
1. 有下列行为之一的，审计部根据情节轻重，有权提交集团人力资源部，进行相应处罚：
⑴ 拒绝提供有关文件、凭证、账表、资料和证明材料或者提供虚假资料的；
⑵ 阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的； ⑶ 弄虚作假，隐瞒事实真相的；
⑷ 拒不执行审计结论和决定的；
⑸ 打击报复审计人员或举报人的；
⑹ 转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、账簿、报表以及其他与经济活动和审计事项有关的资料；
⑺ 截留、挪用公司资金转移、隐藏、侵占公司财产的行为。
2. 对违反1.1条款内容的单位与个人，审计部门视其情节,有权提交集团人力资源部，进行下列处理：
⑴ 在公司内部给予批评或通报；
⑵ 责令纠正违纪违规事项；
⑶ 责令退还或者没收非法所得；
⑷ 有权收缴应上交的收入；
⑸ 追还被侵占、挪用的资产；
⑹ 责令调整有关帐目；
⑺ 被审计单位相关人员不配合内部审计工作、拒绝审计或者不提供资料、提供虚假资料、拒不执行审计结论的，应当依照公司员工奖惩制度及国家有关规定给予相关人员纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
3. 有下列行为之一的，审计部根据情节轻重，提出处罚意见，报集团管理层批准后执行：
⑴ 利用职权、谋取私利的；
⑵ 弄虚作假、徇私舞弊的；
⑶ 玩忽职守、造成审计报告严重失真的；
⑷ 未能保守公司秘密的。
4. 内部审计的惩罚细则
⑴ 在集团部门，根据内部审计结果，审计部有权提交集团人力资源部，做如下处理：
a. 每次审计出现两个（含两个）以下“严重风险”，不进行处罚，限期整改；
b. 每次审计出现两个以上“严重风险”，每增加一个“严重风险”，
该部门的总监、副总监工资绩效系数降低0.1，直接责任人与处、组负责人工资绩效系数各降低0.05，并限期整改；
c. 若在审计中发现与曾经的“严重风险”存在重复的情况，每发现一个，该部门总监、副总监工资绩效系数降低0.1×N（“N”为重(来自:www.zaidian.cOm 书 业网:内控审计整改通知书)复的次数，如发现一个三次重复出现的“严重风险”，则绩效降,0.1×3＝0.3），直接责任人与处、组负责人工资绩效系数各降低0.05×N，并限期整改；
d. 若发生职责重合的情况，则进行累加惩罚（如，出现“严重风险”处负责人与副总监为同一人，则该员工工资绩效系数降低0.1×2＝0.2。其他情况以此类推），但惩罚上限为工资总额。
⑵ 在子公司，根据内部审计结果，审计部有权提交集团人力资源部，做如下处理：
a. 每次审计出现两个（含两个）以下“严重风险”，不进行处罚，限期整改；
b. 每次审计出现两个以上“严重风险”，每增加一个“严重风险”，该子公司的总经理、副总经理工资绩效系数降低0.1，直接责任人与子公司内部部门负责人工资绩效系数各降低0.05，并限期整改；
c. 若在审计中发现与曾经的“严重风险”存在重复的情况，每发现一个，该子公司总经理、副总经理工资绩效系数降低0.1×N（“N”为重复的次数，如发现一个三次重复出现的“严重风险”，则绩效降,0.1×3＝0.3），直接责任人与子公司内部部门负责人工资绩效系数各降低0.05×N，并限期整改；
风险”子公司内部部门负责人与副总经理为同一人，则该员工工资绩效系数降低0.1×2＝0.2。其他情况以此类推），但惩罚上限为工资总额。
⑶ 自开具《整改通知书》之日起3个月内，整改完毕。审计部会适时进行跟进审计，评价整改效果；
⑷ 绩效系数降低时间为3个月。
四、 内控建设的惩罚办法
1. 有下列行为之一的，审计部根据情节轻重，有权直接进行相应处罚：
⑴ 拒绝提供相关制度文件、资料和证明材料或者提供虚假资料的；
⑵ 弄虚作假，隐瞒事实真相的；
⑶ 配合、阻挠、破坏内控建设工作的；
⑷ 拒不进行内控建设工作的；
2. 对违反5.1条款内容的单位与个人，审计部门视其情节，有权提交集团人力资源部，进行下列处理：
⑴ 在公司内部给予批评或通报；
⑵ 对进行内控建设工作的单位及相关人员不配合推进工作或者不提供资料、提供虚假资料、拒不执行推进工作的，应当依照公司员工奖惩制度给予相关人员纪律处分。
3. 内控风险管理的考核办法
团人力资源部，做如下处理：
a. 在内控建设工作的过程中，出现一次未能在期限内达成项目目标的情况时（或未能按时提交《内控建设项目跟进表》），不进行处罚，责令限期加快内控建设进度；
b. 在内控建设工作的过程中，出现多次未能在期限内达成项目目标的情况时（或未能按时提交《内控建设项目跟进表》），从第二次开始，该部门的总监、副总监工资绩效系数降低0.1×N（“N”为未达成的次数，如三次为在期限内达成项目推进目标，则绩效降,0.1×3＝0.3），直接责任人与处、组负责人工资绩效系数各降低0.05×N，并责令限期加快内控建设进度；
c. 若发生职责重合的情况，则进行累加惩罚（如，出现“严重风险”内控管理工作的直接负责人与副总监为同一人，则该员工工资绩效系数降低0.1×2＝0.2。其他情况以此类推），但惩罚上限为工资总额。
⑵ 在子公司，根据内控建设工作的结果，审计部有权提交集团人力资源部，做如下处理：
a. 在内控建设工作的过程中，出现一次未能在期限内达成项目目标的情况时（或未能按时提交《内控建设项目跟进表》），不进行处罚，责令限期加快内控建设进度；
b. 在内控建设工作的过程中，出现多次未能在期限内达成项目目标的情况时（或未能按时提交《内控建设项目跟进表》），从第二次
篇三：开展“审计整改年”活动工作情况报告
*****审计局关于
开展“审计整改年”活动工作情况报告
****政府：
根据***开展“审计整改年”活动方案工作部署，***审计局从2012年2月初开展审计整改工作以来，严格按照***“审计整改年”活动方案要求，结合本城区年度审计工作计划，紧紧围绕审计整改工作目标，加大督促检查力度，在本局全体工作人员的努力及整改责任单位的积极配合下，审计整改工作取得一定成效。现就审计局2月初至4月10日期间“审计整改年”活动工作开展情况报告以下：
一、审计整改进展情况
经检查统计，***2008-2011年审计或审计调查项目24项其中：预算执行审计4项，经济责任审计13项，民生资金审计6项，其他审计1项。审计或调查查出的主要问题98个，问题金额万元，其中：违规金额279.54 万元，管理不规范金额万元。截止2012年4月10日，完成审计整改问题96个，完成问题个数整改率97.96%，完成审计整改金额元，完成问题资金整改率94.34 %，已上缴财政2548.9万元，已减少财政拨款 万元，已归还原资金渠道
1386.69万元，已调账处理337.47万元，其他12319.04万元；未整改问题 2个，涉及金额1018.5万元。
二、推进审计整改工作主要做法
（一）迅速行动，及时部署。在****召开全区审计工作会议后，我局于2月初召开全局干部职工会议，向本局全体干部职工传达全区审计工作会议精神，让本局干部职工了解到2012年是***“审计整改年”，深刻领会“审计整改年”活动的重要意义和目的，同时对本局审计整改工作进行具体部署。主要做两个方面的工作：一是成立了本局“审计整改年”活动领导小组，由局主要领导担任组长，确保审计整改工作得到足够的重视；二是制定了本局“审
计整改年”活动的工作方案，确保审计整改工作有序推进。
（二）全面梳理，摸清情况。2月下旬我局按照“谁审计，谁负责”原则，把2008-2011年所完成的审计或审计调查项目落实到项目审计小组，由各审计小组对每个审计项目发现的问题及整改完成情况进行归类整理，并详细填报《审计或审计调查发现问题整改情况表》。通过召开整改工作领导小组会议，对每项审计或审计调查项目的每个审计发现问题的整改情况进行逐项研究、审核、分析，确保审计问题数字及事项定性准确，以全面掌握审计问题整改现状，理清工作思路，框定审计整改工作重点，明确整改工作方向。
（三）发放通知，强化责任。3月初，为了强化整改责任意识，我局制定审计整改通知书，成立了2 个审计整改问题督查组（以下简称督查组），分别负责全程督查审计整改工作，各检查组3月初全部完成到点发放审计整改通知书工作，要求审计整改工作务必于3月底全部完成。督查组发放通知书时做到与整改责任单位负责人见面，以引起整改责任单位负责人对整改工作的高度重视。
（四）加强跟踪，反复督查。我局各个督查组按照活动方案规定的时间要求反复到整改责任单位检查督促指导，同时落实专人跟踪检查整改进展情况，及时发现整改工作过程中存在的困难和问题，确保督查到位，指导到位，整改到位。通过不断地再检查、再整改、再落实，督促被审单位和整改责任单位落实整改工作。3月22日城区政府召开了审计整改工作分析会，会上政府常务副区长谷明佳对审计整改工作作出了全面部署，黄健生局长通报了审计整改具体情况，提出了下一步审计整改工作要求，被审单位和整改责任单位领导参加了会议。
三、审计整改工作存在的主要问题
4月10日止，全城区审计整改工作取得了阶段性的成果，但由于部分责任单位对整改工作重要性认识不足，存在个别审计问题没有整改，或整改不到位的情况，具体如下：
（一）已完成整改但证明材料不齐全审计问题5个
1、***新型农村合作医疗管理中心的**经办点“预存话费列支”问题，问题金额0.17万元，在整改自查报告上列明已完成整改，但未能提供收回列支预存话费的证明材料。
2、*****财政局2007年度“超预算拨款”问题，在整改自查报告上已作出“城区人大当年调整本级预算支出”造成“实际执行预算大于年初预算”的解释，但整改证明材料缺少当年调整预算的相关文件材料
3、***局在2009年新增中央预算内投资项目建设和资金管理使用情况审计项目中关于“***小流域水土保持综合治理项目进度慢”问题，自查报告已列明完成整改，但缺少项目竣工验收证明材料。
4、***局在***2009年5月至2011年3月水库移民后期扶持资金管理使用情况审计项目中关于“内控制度不够健全和完善”问题，自查报告列明已完善内控制度，但未能提供新制定内控制度有关文件。
5、****存在的“重复支出修路款”问题，涉及金额
3.68万元；以及“收支不按规定入账”问题，涉及金额34万元。2个问题在整改自查工作报告中列明已整改完毕，但
没有提供收回重复支出款项的凭证及补入账相关凭证等证明材料。
（二）未落实整改措施问题2个
1、****财政所存在的 “****长期挂账代垫职工医疗费”问题未整改，涉及金额7.5万元。
2、****存在的 “预算外资金往来款长期挂账”问题未整改，暂付款共计1011万元，其中**局170万元，***公司370万元，**局301万元，****170万元。
四、工作建议
1、建议城区政府下发审计整改督查通知，进一步强化被审计单位整改责任意识。部分整改责任单位对整改工作重要性认识不到位，不认真对待整改工作，整改证明材料收集不齐全，不按时提交材料等。通过城区政府下发整改督查通知书，促使责任单位领导重视审计整改工作。
2、建议****加强督查工作。建议成立城区审计整改工作联合督查组，由政府办、审计、纪检、组织人事、财政部门等相关部门人员组成，以加强督查工作力度，对整改工作不力的责任单位要追究单位领导责任，以确保城区能够按照****“审计整改年”活动方案要求，在2012年4月底以前对2008年—2011年未整改落实的事项逐一认真整改完毕。